هل قسط Medicare خاضع للضريبة؟

• يمكن أن تكون نفقات الرعاية الطبية ، بما في ذلك أقساط Medicare ، معفاة من الضرائب.
• يمكنك خصم جميع النفقات الطبية التي تزيد عن 7.5 بالمائة من إجمالي دخلك المعدل.
• لا يستطيع معظم الأشخاص اقتطاع أقساط برنامج Medicare قبل الضريبة ، إلا إذا كانوا يعملون لحسابهم الخاص.

الأقساط هي واحدة من العديد من النفقات الطبية التي تسمح لك مصلحة الضرائب بخصمها من ضرائبك كل عام. يتضمن هذا الأقساط التي تدفعها مقابل Medicare.

لا يمكنك عمومًا خصم أقساط التأمين قبل اقتطاع الضرائب ، ولكن يمكنك تضمينها في خصوماتك السنوية المفصلة.

تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم أي مبلغ تنفقه على الرعاية الطبية الخاصة بك والذي يزيد عن 7.5 بالمائة من دخلك ، بما في ذلك أقساط التأمين الصحي الخاصة بك.

استمر في القراءة لتعرف متى يمكنك خصم أقساط Medicare الخاصة بك ونفقات الرعاية الصحية الأخرى ، وكيف تعمل ، والمزيد.

هل أقساط التأمين الطبية معفاة من الضرائب؟

العديد من أقساط التأمين الصحي معفاة من الضرائب ، بما في ذلك الأقساط التي تدفعها مقابل Medicare.

ولكن على عكس أقساط خطط التأمين التي تحصل عليها من خلال صاحب العمل ، فإن أقساط الرعاية الطبية لا تعتبر بشكل عام قبل الضريبة. الخصومات قبل الضريبة هي تلك التي يتم اقتطاعها من راتبك قبل أن يتم فرض ضرائب عليها.

على سبيل المثال ، إذا كان لديك خطة من خلال صاحب العمل الخاص بك تكلف 85 دولارًا لكل شيك أجر ، يتم خصم 85 دولارًا من إجمالي راتبك قبل الضرائب. لذلك ، إذا كان إجمالي الشيك 785 دولارًا ، فسيكون لديك 85 دولارًا للتأمين. بعد ذلك ، ستدفع ضرائب على الـ 700 دولار المتبقية.

ومع ذلك ، لن يتم خصم أقساط برنامج Medicare قبل خصم الضرائب. ستحتاج إلى خصمها عند تقديم ضرائبك بدلاً من ذلك. هذا هو الحال حتى لو دفعت أقساط التأمين الخاصة بك عن طريق خصم الأموال من شيك مزايا تقاعد الضمان الاجتماعي.

تعتمد قواعد الخصم على ظروفك الخاصة ، بما في ذلك دخلك وحالتك الوظيفية. يمكن أن يؤثر دخلك وظروفك أيضًا على أقساط Medicare التي يمكنك خصمها.

بشكل عام يمكنك خصم:

• أقساط الجزء أ. يحصل معظم الأشخاص على الجزء "أ" بدون دفع قسط ، لذلك لا يوجد أي شيء لخصمه. إذا دفعت قسطًا من الجزء "أ" ولم تحصل على مزايا الضمان الاجتماعي ، يمكنك خصم القسط.
• أقساط الجزء ب. أقساط الجزء ب معفاة من الضرائب طالما أنك تفي بقواعد الدخل.
• أقساط الجزء ج. يمكنك خصم أقساط الجزء ج إذا كنت تفي بقواعد الدخل.
• أقساط الجزء د. كما هو الحال مع الجزأين "ب" و "ج" ، يمكنك خصم أقساط الجزء "د" إذا كنت تستوفي قواعد الدخل.
• ميديجاب. يمكن أيضًا أن تكون أقساط Medigap معفاة من الضرائب.

ما هي المستندات التي ستحتاجها لخصم أقساط ضرائبك؟

إذا دفعت أقساط التأمين من خلال الضمان الاجتماعي ، فستتلقى نموذجًا كل عام يسمى SSA-1099. سيُظهر SSA-1099 الأقساط التي دفعتها للجزء ب ، ويمكنك استخدام هذه المعلومات لتفصيل أقساط التأمين الخاصة بك عند تقديم ضرائبك.

ستتلقى أيضًا نموذجًا من Medicare يسمى إشعار ملخص Medicare. يسرد إشعار موجز جميع الخدمات التي تلقيتها ، وما دفعه برنامج Medicare مقابل هذه الخدمات ، والمبلغ الذي تم دفعه لك.

يرسل لك برنامج Medicare إشعارًا موجزًا ​​كل 3 أشهر. إذا كان لديك حساب MyMedicare ، يمكنك الحصول على نفس المعلومات في أي وقت.

يمكنك استخدام المعلومات الموجودة على SSA-1099 وإخطاراتك الموجزة لحساب المبلغ الذي دفعته في النفقات الطبية. تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بتضمين تكاليف الخدمات التي لا يغطيها برنامج Medicare الأصلي (الجزءان أ و ب) ، مثل:

• الوصفات الطبية
• زيارات طب الأسنان
• أطقم الأسنان
• فحوصات العين
• مساعدات للسمع

احتفظ بفواتيرك وإيصالاتك من هذه الخدمات. ستحتاج إليهم لمعرفة إجمالي نفقاتك الطبية لهذا العام. عند تقديم ضرائبك ، ستدرج هذه النفقات ، جنبًا إلى جنب مع أقساط التأمين الخاصة بك ، على أنها ما يسمى بالخصم المفصل في الجدول أ.

ماذا لو كان لدي خطة الجزء ج ، أو الجزء د ، أو خطة Medigap؟

ستتلقى بيانات منفصلة من أي خطة Medicare مباعة بشكل خاص لديك - بما في ذلك الجزء C والجزء D و Medigap - ما لم تدفع مقابل أي منها من مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك.

إذا كنت تدفع باستخدام الضمان الاجتماعي ، فستتلقى معلومات على SSA-1099. وإلا ، فستتلقى بيانًا من شركة التأمين الخاصة بك. اتصل بشركة التأمين الخاصة بك إذا لم تكن قد تلقيت المعلومات المطلوبة.

ما هي حدود خصم أقساط Medicare؟

كقاعدة عامة ، تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم أي نفقات طبية تتجاوز 7.5 بالمائة من إجمالي دخلك المعدل (AGI). AGI الخاص بك هو المبلغ الذي تربحه في عام بعد خصم جميع الضرائب. يتضمن هذا الخصومات التي تدفعها مقابل Medicare أو أي تأمين آخر.

تعتمد قدرتك على خصم أقساط التأمين على الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك والمبلغ الذي تدفعه مقابل أقساط التأمين الخاصة بك.

على سبيل المثال ، لنفترض أن AGI الخاص بك كان 20000 دولار. يمكنك خصم أي نفقات طبية تزيد عن 7.5 في المائة من دخلك. في هذه الحالة ، هذا هو 1500 دولار.

ربما تكون قد أنفقت أيضًا أموالًا على النفقات الطبية مثل:

• خصم (خصومات
• يتشارك
• التأمين
• خدمات غير مغطاة

إذا كان الأمر كذلك ، يمكنك خصم المزيد من الضرائب الخاصة بك.

تذكر أنه يمكنك خصم أي نفقات طبية تدفعها تزيد عن 7.5 بالمائة من دخلك. هذا يعني أنك ستحتاج إلى جمع جميع النفقات من SSA-1099 وإشعارات موجزة وأي إيصالات ، حتى تتمكن من معرفة المبلغ الذي دفعته مقابل الرعاية الطبية الخاصة بك خلال السنة الضريبية.

ماذا لو كنت تعمل لحسابك الخاص؟

تعمل خصومات الرعاية الصحية بشكل مختلف إذا كنت تعمل لحسابك الخاص. يمكن للمستفيدين العاملين لحسابهم الخاص خصم أقساطهم قبل الضرائب. يُعرف هذا بالخصم "فوق الخط".

إن الحصول على أقساط التأمين قبل الضرائب يقلل من معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك ، مما يسمح لك بخصم المزيد من النفقات الطبية. بالإضافة إلى ذلك ، تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم أقساط برنامج Medicare الخاصة بك قبل خصم الضرائب لزوجتك أيضًا.

تعتبر صاحب عمل لحسابك الخاص إذا كنت تمتلك شركة تدر دخلاً ، حتى لو كنت مالكًا وحيدًا.

لذلك ، على سبيل المثال ، إذا كنت تقوم بعمل استشاري مستقل في فترة التقاعد ، فيمكنك خصم أقساط الرعاية الطبية قبل خصم الضرائب. إذا لم يكسب عملك أي دخل ، فلا يمكنك خصم مزاياك قبل خصم الضرائب.

بالنسبة لمعظم الناس ، يعني خصم الأقساط قبل الضرائب وفورات ضريبية خطيرة ، ولكن قد لا يكون هذا هو الحال في جميع المواقف. يمكنك اختيار عدم خصم أقساط التأمين الخاصة بك قبل خصم الضرائب وبدلاً من ذلك خصمها كخصومات مفصلة من الجدول أ في وقت الضريبة.

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فيمكنك استخدام أدوات عبر الإنترنت لمعرفة الضرائب التي ستكون عليها مع الخصومات قبل خصم الضرائب مقابل الخصومات التفصيلية.

ماذا لو كنت تعمل ولا تعمل لحسابك الخاص؟

إذا كنت لا تزال تعمل لدى صاحب عمل ولكن لديك برنامج Medicare ، فيمكنك استخدام الجدول (أ) لخصم أقساطك. يمكنك تفصيل جميع نفقاتك الطبية ، بما في ذلك الأقساط. سيتم تطبيق نفس قواعد AGI ، بغض النظر عن مصدر الدخل الخاص بك.

كيف تقوم بخصم أقساط الميديكير؟

يمكنك خصم أقساط Medicare الخاصة بك في بضع خطوات. من المهم أن تأخذ وقتك في كل خطوة للتأكد من أنك لا تفوت أي وفورات ضريبية.

فيما يلي خطوات اكتشاف المبلغ الذي يمكنك خصمه لنفقات الرعاية الصحية الخاصة بك:

1. حدد معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك.
2. اجمع كل الإيصالات الطبية ، SSA-1099 الخاص بك ، الإخطارات الموجزة ، وبيانات التأمين.
3. اجمع الأموال التي أنفقتها على الرعاية الصحية الخاصة بك لهذا العام.
4. استخدم نموذج IRS 1040 أو 1040-SR.
5. أدخل نفقاتك الطبية في الأسطر من 1 إلى 4 من النموذج 1040 أو 1040-SR. سيرشدك النموذج خلال حساب 7.5 في المائة من معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك ، ثم طرح هذا الرقم من إجمالي نفقاتك الطبية.
6. يمكنك خصم المبلغ الذي دفعته مقابل النفقات الطبية التي تزيد عن 7.5 بالمائة من معدل الذكاء الاصطناعي العام.

على سبيل المثال ، لنفترض أن لديك AGI بقيمة 40000 دولار. عندما تضيف جميع نفقاتك الطبية من SSA-1099 الخاص بك ، والإشعارات الموجزة ، والإيصالات ، والكشوف الأخرى ، تحصل على إجمالي 6000 دولار.

لذلك ، يمكنك خصم 3000 دولار من هذه النفقات الطبية: 7.5 في المائة من 40 ألف دولار هي 3000 دولار ، و 6000 دولار ناقص 3000 دولار هي 3000 دولار.

كيفية الحصول على مساعدة بخصوص الضرائب الخاصة بك إذا كنت مشتركًا في برنامج Medicare

يمكن أن تساعدك الموارد التالية في الضرائب أو تزودك بمزيد من المعلومات:

• الاستشارات الضريبية لكبار السن (TCE). يوفر TCE مساعدة مجانية لإعداد الضرائب من متطوعين معتمدين من مصلحة الضرائب الأمريكية. يمكنك العثور على مكتب محلي عن طريق الاتصال بالرقم 7669-227-888.
• مساعدة ضريبة الدخل التطوعية (VITA). مثل TCE ، توفر هذه الخدمة مساعدة مجانية لإعداد الضرائب. يمكنك التواصل معهم عن طريق الاتصال على 9887-906-800.
• محدد موقع خدمة IRS. يمكنك العثور على موفري TCE أو VITA المحليين على موقع ويب مصلحة الضرائب الأمريكية.
• مراكز مساعدة دافعي الضرائب (TACs). يمكنك تحديد موعد في TACs للحصول على إجابات لأسئلتك.

الوجبات الجاهزة

• يمكنك خصم أقساط Medicare الخاصة بك والنفقات الطبية الأخرى من الضرائب الخاصة بك.
• يمكنك خصم الأقساط التي تدفعها مقابل أي جزء من برنامج Medicare ، بما في ذلك Medigap.
• يمكنك فقط خصم المبالغ التي تزيد عن 7.5 في المائة من معدل الذكاء الاصطناعي العام الخاص بك.

تم تحديث هذه المقالة في 20 نوفمبر 2020 ، لتعكس معلومات الرعاية الطبية لعام 2021.