هل يمكنك الحصول على HSA و Medicare؟

• بمجرد التسجيل في برنامج Medicare ، لن تكون مؤهلاً بعد الآن للمساهمة بالأموال في HSA.
• ومع ذلك ، يمكنك استخدام الأموال الموجودة في HSA لدفع بعض تكاليف Medicare.
• ستتلقى غرامة ضريبية على أي أموال تساهم بها في HSA بمجرد التسجيل في Medicare.

حساب التوفير الصحي (HSA) هو حساب يمكنك استخدامه لدفع نفقاتك الطبية بأموال قبل خصم الضرائب. يمكنك وضع المال في هائل سعيد أنعم إذا كنت تفي بمتطلبات معينة.

يجب أن تكون مؤهلاً للحصول على خطة صحية ذات خصومات عالية ولا يمكنك الحصول على أي خطة صحية أخرى. نظرًا لأن برنامج Medicare يعتبر خطة صحية أخرى ، فلم تعد مؤهلاً للمساهمة بالمال في حساب HSA الخاص بك بمجرد التسجيل.

هذا لا يعني أنه لا يمكنك استخدام HSA الخاص بك مع Medicare. لا يزال بإمكانك استخدام أي أموال في هائل سعيد أنعم لتغطية النفقات مثل أقساط الرعاية الطبية ، والمدفوعات المشتركة ، والخصومات.

دعنا نتعرف على المزيد حول كيفية عمل HSAs مع Medicare ، وكيف يمكنك استخدام أموال HSA للدفع مقابل Medicare ، وكيفية تجنب العقوبات الضريبية ، والمزيد.

كيف يعمل HSA بمجرد التسجيل في Medicare؟

للمساهمة في HSA ، يجب أن تكون مسجلاً في خطة صحية مؤهلة من HSA مع خصم مرتفع. لا يمكنك أيضًا الحصول على أي تغطية صحية أخرى. وهذا يشمل ميديكير.

بمجرد تسجيلك في برنامج Medicare ، لم يعد بإمكانك المساهمة بأموال قبل الضريبة في حساب HSA الخاص بك.

يمكنك الاستمرار في المساهمة في HSA الخاص بك من خلال عدم التسجيل في Medicare على الفور. يمكنك تأجيل التسجيل في برنامج Medicare إذا كان عمرك 65 عامًا ولكنك لم تتقاعد بعد أو تتلقى مزايا تقاعد الضمان الاجتماعي.

لن تواجه عقوبة التسجيل المتأخر طالما أن لديك خطة صحية من صاحب العمل. يمكنك بعد ذلك التسجيل في برنامج Medicare عندما تتقاعد. يؤهلك التقاعد لما يُعرف بفترة التسجيل الخاصة. تنطبق نفس القواعد إذا كان لديك تغطية من خلال وظيفة زوجتك.

لن تحصل على عقوبة إذا ...

على سبيل المثال ، لنفترض أن للزوجين تأمين صحي من خلال صاحب عمل شخص واحد. يبلغ الموظف 65 عامًا ولكنه لا يخطط للتقاعد بعد.

يمكن للزوجين البقاء على خطة صاحب العمل الصحية. إذا كانت خطة مؤهلة لـ HSA ، فيمكنهم الاستمرار في المساهمة.

يمكن للزوجين التسجيل في برنامج Medicare عند تقاعد الموظف. سيكونون مؤهلين لفترة تسجيل خاصة لأنهم سيفقدون تغطيتهم السابقة بعد التقاعد.

لن يكونوا قادرين على المساهمة في HSA بعد الآن ، لكنهم سيكونون قادرين على استخدام الأموال منه لتغطية تكاليف الرعاية الصحية المستقبلية.

كما في المثال أعلاه ، يجب أن يكون لديك خطة صحية لتأخير التسجيل في برنامج Medicare. ستتم محاسبتك على غرامة التسجيل المتأخر إذا لم تقم بذلك.

ستحصل على عقوبة إذا ...

كمثال آخر ، لنفترض أن شخصًا متقاعدًا اختار عدم التسجيل في برنامج Medicare عندما يبلغ 65 عامًا. ليس لديهم خطة صحية أخرى ويدفعون جميع التكاليف الصحية من جيوبهم.

في هذه الحالة ، سيدفعون غرامة التسجيل المتأخر إذا قرروا التسجيل في برنامج Medicare لاحقًا.

بالنسبة للجزء ب ، ستزيد قسطهم الشهري بنسبة 10 بالمائة لكل فترة 12 شهرًا كان بإمكانهم الحصول على برنامج Medicare الجزء ب لكنهم لم يفعلوا ذلك.على سبيل المثال ، إذا انتظروا عامين للتسجيل ، فسيدفعون 20 في المائة إضافية علاوة على قسط الجزء ب القياسي طالما لديهم هذه التغطية.

بالإضافة إلى ذلك ، سيتعين عليهم انتظار التسجيل المفتوح للاشتراك ، نظرًا لأنهم لن يكونوا مؤهلين لفترة تسجيل خاصة.

هل يمكنني استخدام HSA الخاص بي لدفع أقساط Medicare الخاصة بي؟

يمكنك استخدام الأموال من HSA لدفع تكاليف الرعاية الصحية ، بما في ذلك أقساط Medicare الخاصة بك. تشمل المصاريف الطبية المؤهلة ما يلي:

• أقساط الجزء ب من برنامج Medicare
• أقساط الجزء ج من برنامج ميديكير
• أقساط الجزء د من برنامج Medicare
• الخصومات لجميع أجزاء برنامج Medicare
• تكاليف المدفوعات المشتركة والتأمين المشترك لجميع أجزاء برنامج Medicare
• مصاريف طب الأسنان
• نفقات الرؤية
• مستلزمات الأنسولين والسكري
• الأدوية التي لا تستلزم وصفة طبية

يحتوي الجزء ب من برنامج Medicare (التأمين الطبي) على تكاليف معيارية ، بما في ذلك قسط شهري وخصم سنوي. بالإضافة إلى ذلك ، ستدفع 20 بالمائة من التكلفة المعتمدة من Medicare لمعظم الخدمات المغطاة.

يمكنك استخدام الأموال الموجودة في حساب هائل سعيد أنعم الخاص بك لتغطية أي من هذه التكاليف.

يمكنك أيضًا استخدام HSA الخاص بك لتغطية تكاليف Medicare Part A (تأمين المستشفى). على الرغم من أن معظم الأشخاص لا يدفعون قسطًا مقابل الجزء أ ، إلا أن هناك مبلغًا قابلًا للخصم يتم تغطيته كل عام. ستدفع أيضًا مبلغ تأمين مشترك يوميًا بمجرد أن تستمر الإقامة في المستشفى لأكثر من 60 يومًا في فترة الاستحقاق.

ستعتمد تكاليف الجزء C من Medicare (ميزة Medicare) والجزء D من Medicare (تغطية الأدوية الموصوفة) على الخطة التي تشتريها. سيكون لكل خطة تكاليفها الخاصة للأقساط والخصومات والمدفوعات المشتركة. ستكون قادرًا على استخدام أموال HSA لتغطية أي من هذه التكاليف.

هل يمكنني استخدام HSA الخاص بي لدفع أقساط Medigap؟

Medigap ، المعروف أيضًا باسم التأمين التكميلي لـ Medicare ، هو تغطية اختيارية يمكن أن تساعدك في دفع بعض التكاليف من الجيب لاستخدام Medicare. يمكن أن يساعدك على الدفع مقابل أشياء مثل الخصومات والمدفوعات المشتركة.

لا تعتبر خطة Medigap نفقات طبية مؤهلة. هذا يعني أنه لا يمكنك استخدام الأموال الموجودة في HSA الخاص بك لتغطية تكلفة هذه الخطط دون دفع الضرائب. يمكنك استخدام الأموال في أقساط Medigap ، ولكنك ستحتاج إلى دفع ضرائب على الأموال التي تسحبها للقيام بذلك.

هل هناك عقوبة ضريبية عند استخدام HSA مع Medicare؟

كل الأموال التي تساهم بها في هائل سعيد أنعم قبل الضريبة. طالما كنت مؤهلاً ، ستتمكن من المساهمة في HSA الخاص بك وعدم دفع ضرائب على هذه الأموال. ومع ذلك ، لن تكون مؤهلاً بعد الآن بمجرد تسجيلك في Medicare.

ستدفع غرامات ضريبية إذا تداخلت مساهمات HSA والتسجيل في Medicare. مقدار الغرامة التي ستدفعها يعتمد على الموقف. تتضمن السيناريوهات التي قد تواجهها ما يلي:

• ستخضع للضرائب المتأخرة على أي مساهمات يتم تقديمها بعد تاريخ تسجيلك في برنامج Medicare. ستتم إضافة مساهماتك مرة أخرى إلى دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام.
• قد يتم اعتبار مساهماتك بعد التسجيل في برنامج Medicare "زائدة" من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية. سيتم فرض ضريبة على المساهمات الزائدة بنسبة 6 بالمائة إضافية عند سحبها.
• ستدفع الضرائب المستردة بالإضافة إلى ضريبة إضافية بنسبة 10 بالمائة إذا قمت بالتسجيل في برنامج Medicare أثناء فترة اختبار HSA. فترة اختبار HSA هي السنة الكاملة بعد التسجيل في HSA في منتصف العام إذا قمت بتقديم الحد الأقصى من المساهمات عند التسجيل لأول مرة. لذلك ، إذا اشتركت في HSA في تموز (يوليو) 2017 وساهمت بمبلغ عام كامل ، فستنتهي فترة الاختبار في كانون الثاني (يناير) 2019.

دعونا نلقي نظرة على بعض الأمثلة حول كيفية حدوث ذلك:

سيناريو المثال 1

ستيف لديه حساب HSA ويسجل في Medicare. تاريخ بدء برنامج Medicare الخاص به هو أكتوبر 2020. يستمر Steve في المساهمة بمبلغ 500 دولار شهريًا في حساب HSA الخاص به حتى نهاية عام 2020. وكان ستيف مدينًا بضرائب مستحقة على مبلغ 1500 دولار أمريكي من المساهمات التي قدمها بعد تسجيله في برنامج Medicare.

سيناريو المثال 2

تبدأ ماري بالمساهمة في HSA في يوليو 2018 وتساهم بالحد الأقصى للمبلغ السنوي. تبلغ من العمر 65 عامًا في يونيو 2019 وتسجل في برنامج Medicare ولكنها تستمر في تقديم مساهمات HSA الشهرية بقيمة 500 دولار.

وستدين ماري بضرائب على مبلغ 4000 دولار ساهمت به في الفترة ما بين يونيو وديسمبر. كما سيتم تقييم 400 دولار أخرى من الدخل الخاضع للضريبة لأن حساب معدل الدخل الشامل الخاص بها كان لا يزال في فترة الاختبار.

توصي IRS و Medicare بالتوقف عن المساهمة في HSA الخاص بك 6 أشهر قبل التسجيل في Medicare لتجنب هذه العقوبات.

هذا صحيح بشكل خاص إذا كنت تسجل في برنامج Medicare لاحقًا. عند التسجيل في برنامج Medicare بعد بلوغك سن 65 عامًا ، ستعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية أنه يمكنك الوصول إلى برنامج Medicare لمدة 6 أشهر قبل تاريخ التسجيل.

على سبيل المثال ، إذا أصبحت مؤهلاً للحصول على برنامج Medicare في أغسطس 2017 ولكنك لم تتقاعد والتسجيل في Medicare حتى أكتوبر 2019 ، فستقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتأجيل أهلية التسجيل في Medicare حتى أبريل. هذا يعني أنه يجب عليك التوقف عن تقديم مساهمات HSA في أبريل لتجنب العقوبة الضريبية.

بشكل عام ، من الجيد إيقاف مساهمات HSA إذا كنت تخطط للتسجيل في Medicare في أي وقت قريبًا. بهذه الطريقة ، يمكنك تجنب أي غرامات ضريبية وتوفير المال.

هل يقدم برنامج Medicare خيار HSA؟

يقدم برنامج Medicare ما يسمى بحساب توفير Medicare (MSA). هذه الخطة تشبه هائل سعيد أنعم ، ولكن هناك بعض الاختلافات الرئيسية.

HSAs مقابل MSAs

تمامًا مثل HSA القياسي ، ستحتاج إلى أن تكون مسجلاً في خطة عالية الخصم. مع MSA ، هذا يعني أنك ستحتاج إلى تحديد خطة Medicare Advantage قابلة للخصم العالي. بمجرد تحديد خطة ، ستبدو الأمور مختلفة قليلاً عن HSA الخاص بك.

تتضمن بعض الاختلافات ما يلي:

• أنت لا تقدم مساهماتك الخاصة. بدلاً من ذلك ، ستودع خطة MSA الخاصة بك مبلغًا مقطوعًا من المال في حساب مصرفي في بداية كل سنة استحقاق.
• لن تدفع قسطًا شهريًا يتجاوز قسط الجزء ب القياسي.
• لا يمكن لمقدمي الخدمات أن يفرضوا عليك أكثر من المبلغ المعتمد من Medicare للخدمات.

كيفية استخدام MSA

بمجرد إعداد MSA الخاص بك ، يمكنك استخدام الأموال الموجودة في الحساب لتغطية نفقات الرعاية الصحية الخاصة بك. سيتم احتساب الأموال التي تنفقها من الحساب في حساب خطتك القابلة للخصم.

إذا لم تستخدم كل الأموال الموجودة في اتفاقية الخدمة الأساسية الخاصة بك ، فسيتم ترحيلها إلى العام المقبل. إذا استخدمت كل الأموال ، فسوف تدفع تكاليفك من جيبك حتى تصل إلى مبلغ الخصم الخاص بك.

سيناريو مثال HSA

لنفترض أنك قمت بالتسجيل في خطة MSA بإيداع MSA بقيمة 3000 دولار وخصم 5000 دولار. ستتلقى بطاقة خصم أو طريقة أخرى للوصول إلى أموال MSA من البنك.

ستكون قادرًا على إنفاق 3000 دولار على نفقاتك الطبية. سيتم احتساب كل الأموال التي تنفقها في حساب الخصم الخاص بك.

بمجرد أن تنفق مبلغ 3000 دولار ، ستكون مسؤولاً عن دفع مبلغ 2000 دولار التالي من جيبك حتى تصل إلى مبلغ 5000 دولار القابل للخصم. ستدفع خطتك بعد ذلك نفقاتك.

سيتم احتساب الخدمات التي يغطيها الجزءان A و B من Medicare فقط ضمن المبلغ القابل للخصم. لذا ، بينما يمكنك إنفاق أموال MSA الخاصة بك على خدمة لا يغطيها Medicare ، فلن يتم احتسابها ضمن مبلغ الخصم الخاص بك. قد يترك لك هذا المزيد لدفعه من جيبك لاحقًا.

بالإضافة إلى ذلك ، تمامًا كما هو الحال مع HSA ، سيتم فرض ضرائب عليك إذا أنفقت الأموال في حسابك على أي خدمات غير طبية.

الوجبات الجاهزة

• لست مؤهلاً لتقديم مساهمات إلى HSA بعد التسجيل في Medicare.
• يمكنك استخدام الأموال التي لديك بالفعل في HSA لدفع أقساط Medicare والخصومات والمدفوعات المشتركة.
• ستدفع ضرائب على أي مساهمات تقدمها إلى HSA بعد التسجيل في Medicare.
• يجب عليك التوقف عن المساهمة في HSA 6 أشهر قبل التسجيل في Medicare.
• يمكنك التسجيل للحصول على MSA إذا كنت تريد برنامجًا مشابهًا بعد التسجيل في Medicare.